Nord Kapitalforvaltning AS

Finanstilsynet har gjennomført tematilsyn hos utvalgte registrerte forvaltere av alternative investeringsfond, herunder Nord Kapitalforvaltning AS, org. nr. 896 460 412 (Foretaket). Tema for tilsynet var foretakenes tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering, jf. lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering (hvvl). Tematilsynet ble varslet via Altinn den 19. september 2022. Foretaket er registrert som AIF-forvalter etter AIF-loven (aifl.) § 1-4 annet ledd. Registrerte AIFforvaltere er etter AIF-loven § 1-4 unntatt av store deler av AIF-lovens krav, men hvitvaskingsregelverket gjelder fullt ut. Foretakene som ble valgt ut til å delta i tematilsynet ble bedt om å sende inn foretakets virksomhetsinnrettede risikovurdering (jf. hvvl. § 7), foretakets rutiner (hvvl. § 8) en oversikt over foretakenes kunder, og opplysning om hvem som var utpekt som hvitvaskingsansvarlig (hvvl. § 8 (5)). Videre ble foretakene bedt om å redegjøre for foretakenes opplæring av ansatte (hvvl. § 36), foretakenes løpende oppfølging av kunder (hvvl. § 9) og eventuell bruk av tredjeparter i forbindelse med tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering, jf hvv. §§ 22-23 2. Foretakets virksomhetsinnrettede risikovurdering 2.1.Rettslig utgangspunkt Rapporteringspliktige, herunder registrerte AIF-forvaltere, må identifisere og forstå risikoen Foretaket er eksponert for. Alle rapporteringspliktige skal ha en risikovurdering, jf. hvitvaskingsloven § 7. Gjennom risikovurderingen skal den rapporteringspliktige identifisere og vurdere risikoen for hvitvasking og terrorfinansiering knyttet til egen virksomhet, da denne skal danne utgangspunktet for den rapporteringspliktiges utarbeidelse av rutiner, samt den øvrige implementeringen av hvitvaskingsregelverket. Risikovurderingen skal omfatte foretakets egen virksomhet, produkter, tjenester og kundeforhold, type kunder, kundegrupper og geografiske forhold. Også terrorfinansieringsrisikoen skal vurderes, selv om risikoen anses lav.