Loomis Foreign Exchange AS

screene kunder og transaksjoner mot listeførte personer og foretak, i henhold til Utenriksdepartementets forskrifter om gjennomføring av internasjonale sanksjoner og restriktive tiltak, som videre er redegjort for i veileder om frysbestemmelsene1 utgitt av Finanstilsynet og Utenriksdepartementet. Ny hvitvaskingslov trådte i kraft 15. oktober 2018, to måneder før de siste kundeforholdene ble avviklet. Ettersom vekslingskontorene hovedsakelig var kunder av foretaket i perioden under forrige hvitvaskingslov, har Finanstilsynet valgt å avgrense beskrivelsene i denne rapporten mot bestemmelsene i lov av 2009. Imidlertid påpeker Finanstilsynet at disse bestemmelsene i all hovedsak er videreført i hvitvaskingsloven av 2018. I den foreliggende saken har Finanstilsynet identifisert følgende bestemmelser i hvitvaskingslov av 2009 (lov av 6. juni 2009 nr. 11) og forskrift av 13. mars 2009 nr. 302 om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering mv. som særlig relevante: 2.1 Risikobasert kundekontroll og løpende oppfølging Lovens § 5 fastsetter hovedprinsippet i hvitvaskingsregelverket og pålegger rapporteringspliktige å foreta risikobasert kundekontroll og løpende oppfølging. Dette innebærer at omfanget og intensiteten av kundekontrolltiltakene som iverksettes for foretakets kunder til enhver tid skal baseres på en konkret vurdering av risiko for hvitvasking og terrorfinansiering, samt være tilpasset de aktuelle risikoene identifisert. Følgelig har foretakene plikt til å gjennomføre risikobaserte og skjønnsmessige vurderinger, og det forventes at den rapporteringspliktige benytter ressursene der den identifiserte hvitvaskings- og terrorfinansieringsrisiko er størst. Videre fremgår det av § 5 første ledd annet punktum, at de risikobaserte og skjønnsmessige vurderingene skal gjennomføres "ut fra type kunde, kundeforhold, produkt eller transaksjon".