Tinn Sparebank

tlf 22 93 98 00 Tinn Sparebank Postboks 73 3660 Rjukan VÅR REFERANSE DERES REFERANSE DATO 20/762 12.01.2021 Tilsynsrapport Til grunn for denne tilsynsrapporten ligger Finanstilsynets foreløpige rapport av 23. september 2020 etter stedlig tilsyn i Tinn Sparebank 3. og 4. mars 2020, og styrets kommentarer til rapporten i brev av 16. november 2020. Formålet med tilsynet var å gjennomgå foretakets styring og kontroll av risikoen for hvitvasking og terrorfinansiering, herunder etterlevelsen av hvitvaskingsloven med tilhørende forskrift. Finanstilsynet har følgende merknader etter det stedlige tilsynet: 1. Organisering - Roller, ansvarsfordeling, opplæring og kompetanse 1.1 Rettslige forpliktelser og Finanstilsynets forventninger Finansforetaksloven § 13-5 stiller krav til organisering av virksomheten i banker. Foretaket skal ha en klar organisasjonsstruktur og ansvarsfordeling samt klare og hensiktsmessige styrings- og kontrollordninger. Foretaket skal ha hensiktsmessige retningslinjer og rutiner for å identifisere, styre, overvåke og rapportere risiko foretaket er, eller kan bli, eksponert for. Etter hvitvaskingsloven § 8 femte ledd skal det utpekes en person i ledelsen (Hvitvaskingsansvarlig) som skal ha ansvar for å følge opp foretakets rutiner på området og rapportering til Økokrim. Hvitvaskingsansvarlig må som utgangspunkt sitte i førstelinje, og ha tilstrekkelig erfaring, kompetanse og gjennomføringskraft til å fatte avgjørelser tilknyttet virksomhetens tiltak mot risiko for hvitvasking og terrorfinansiering. Den hvitvaskingsansvarlige skal kunne rapportere direkte til styret og den øverste ledelsen.