Ørland Sparebank

Finanstilsynet påpekte i foreløpig tilsynsrapport at det først og fremst er stabile og varige inntekter som bør legges til grunn i vurdering av kundens betjeningsevne. Banken har kriterier i kreditthåndboken som tar høyde for fremtidig bortfall av inntekter, men i enkelte kredittsaker har banken lagt til grunn at kunden har høye inntekter (eksempelvis utbytte og økt lønn) uten at kunden har dokumentert at inntekten er stabil over tid. Finanstilsynet noterer at styret deler Finanstilsynets syn på viktigheten av stabile inntekter, og legger til grunn at styret påser at nødvendige presiseringer inntas i kreditthåndboken. Det fremgår av bankens kredittretningslinjer at sjablongmessig fastsatte utgifter til livsopphold (SIFO-satser) skal økes ved behov, og at satsene ikke skal nedjusteres. Det åpnes det likevel for nedjustering av SIFO-satser i kreditthåndboken (punkt 2.5.1). Finanstilsynet ba styret påse at det er samsvar mellom bankens ulike retningslinjer, og noterer at styret vil påse at kreditthåndboken blir endret. Finanstilsynet noterer fra tilsvaret at styret er enig. Ettersom banken i stor grad vurderer kundens kostnader med utgangspunkt i sjablongsatser, reiste Finanstilsynet i foreløpig tilsynsrapport spørsmål om banken burde innarbeidet en likviditetsbuffer i betjeningsevneberegningen. Finanstilsynet registrerer at styret "vurderer minimumskravet som sammenfaller med utlånsforskriften å være tilstrekkelig ved beregning av betjeningsevne". Finanstilsynet peker på at bankens praksis beskrevet i avsnittene over kan skape tvil om nøyaktigheten av inntekter og utgifter som legges til grunn i kredittvurderingene.