Sandnes Sparebank

tlf 22 93 98 00 Sandnes Sparebank Postboks 1133 Lura 4391 SANDNES VÅR REFERANSE DERES REFERANSE DATO 20/8370 28.06.2021 Tilsynsrapport Tilsynet i Sandnes sparebank (heretter omtalt som "banken") ble gjennomført 24. og 25. september 2020 som ledd i Finanstilsynets risikobaserte tilsynsvirksomhet. Hovedformålet med tilsynet var å gjennomgå bankens styring og kontroll av risikoen for hvitvasking og terrorfinansiering, herunder etterlevelsen av hvitvaskingsloven med tilhørende forskrifter. 1. Internkontroll Rettslig grunnlag og Finanstilsynets forventninger Det følger av hvitvaskingsloven § 35 at rapporteringspliktige gjennom internkontroll i virksomheten skal sørge for at hvitvaskingsloven overholdes. Banker skal ha en etterlevelsesansvarlig, jf. hvitvaskingsloven § 35, som skal overvåke og kontrollere etterlevelse av hvitvaskingsloven med forskrifter. Finanstilsynets vurdering I foreløpig rapport stilte Finanstilsynet spørsmål ved om linjekontrollene var omfattende nok og om funnene ble godt nok fulgt opp og dokumentert. Det ble også stilt spørsmål ved om Compliance i større grad burde gjennomføre uavhengige kontroller i stedet for å basere seg på førstelinjekontrollene. Finanstilsynet ba også om styrets kommentar til tidsplanen og omfanget av internrevisjonens planlagte oppfølging av internrevisjonsrapporten fra 2018, hvor det ble avdekket en rekke mangler i bankens etterlevelse. Banken har i tilsvaret redegjort for ytterligere kontroller som var del av gjennomføringen på tilsynstidspunktet, men også forbedringer i etterkant av tilsynet, herunder om annenlinjefunksjonens uavhengige kontroller og utvidet omfang av den planlagte internrevisjonen. Finanstilsynet tar dette til orientering. 2.