Alfa Inkasso AS

og oppsummering Alfa Inkasso AS (993 519 537) ble tildelt bevilling til å drive fremmedinkassovirksomhet 9. februar 2009. Foretaket har syv ansatte og er lokalisert i Sandnes. Foretakets tre største aksjonærer er JanEinar Riska, Sola Invest AS og Linfro AS. Finanstilsynet har på bakgrunn av mottatt kopi av revisorbrev gjennomført dokumentbasert tilsyn. Tilsynet har omfattet gjennomgang av bankkontoutskrifter for klient- og driftskontoer for 2022 og foretakets månedlige avstemminger av klientmidler for samme periode. Sentralt for undersøkelsene har vært transaksjoner på klient- og driftskontoer, rutiner for avstemming av klientmidler, bokførte klientmiddelforpliktelser, og foretakets internkontroll. Tilsynet har avdekket langvarig svikt i etterlevelsen av sentrale bestemmelser når det gjelder behandlingen av klientmidler. Det er videre avdekket at foretakets bokførte klientmiddelforpliktelser gjennomgående har vært for lavt, noe som har medført at månedlige avstemminger av klientmidler ikke har gitt et korrekt bilde av forholdet mellom klientmiddelbeholdningen og bokførte klientmiddelforpliktelser. Svikt i etterlevelsen av risikostyringsforskriften og manglende internkontroll har medført at regelbrudd har pågått i lang tid. Omtale av regelbruddene fremgår av punkt 2. På bakgrunn av at regelbruddene har vært langvarige og alvorlige, er det Finanstilsynets vurdering utilrådelig at inkassovirksomheten fortsetter. Finanstilsynet fatter derfor vedtak om inndragning av foretakets inkassobevilling i medhold av inkassoloven § 31 bokstav a. Det vises til Finanstilsynets vurderinger i punkt 3. 1.2 Bakgrunn Finanstilsynet mottok i 2018 kopi av revisorbrev nummer 1. Det ble i brevet påpekt at foretaket ikke dokumenterte klientmiddelforpliktelsene på en tilfredsstillende måte, og at forskuddsbetalte rettsgebyr - i strid med Finanstilsynets rundskriv 19/2016 - ikke ble innbetalt til og oppbevart på klientkonto.