Revisorgruppen Oslo AS

I forbindelse med Finanstilsynets tematilsyn om revisjon av betalingsforetak som yter pengeoverføringstjenester til utlandet, oversendte revisjonsselskapet etterspurt dokumentasjon til Finanstilsynet. Basert på gjennomgangen av denne revisjonsdokumentasjonen varslet Finanstilsynet tilsyn 3. juni 2021. Det vises til foreløpig tilsynsrapport datert 10. juni 2021 og revisjonsselskapets tilsvar mottatt 9. september 2021. Finanstilsynets kontroll er avgrenset til utført revisjonen av ett foretak, og til utvalgte forhold som Finanstilsynet har vurdert som vesentlige og/eller risikofylte. Ny revisorlov trådte i kraft 1. januar 2021. Fordi Finanstilsynet har vurdert revisjon av årsregnskap for 2019, er det i omtale av pliktbruddene vist til tidligere revisorlov. Brudd på revisorloven som fremkommer av tilsynsrapporten, er pliktbrudd også etter ny revisorlov. Også vurderingen av hvilke pliktbrudd som er grove er den samme, uavhengig av om ny eller tidligere revisorlov blir lagt til grunn. 2. Finanstilsynets vurderinger Det reviderte foretaket driver med pengeoverføring til utlandet. Foretaket har konsesjon fra Finanstilsynet som betalingsforetak. Kundetiltak etter hvitvaskingsloven I de tilfeller der revisjonsoppdrag er klassifisert med høy risiko for hvitvasking og terrorfinansiering skal det gjennomføres forsterkete kundetiltak jf. hvitvaskingsloven § 17. Rapporteringspliktige skal kunne påvise at omfanget av utførte tiltak er tilpasset den aktuelle risikoen. Revisor har klassifisert oppdraget med høy risiko for hvitvasking og terrorfinansiering. Revisor har identifisert reell rettighetshaver og konkludert med at det ikke er knyttet politisk eksponerte personer til foretaket. Revisor har ikke dokumentert hvilke handlinger som er utført for å komme frem til konklusjonen. I tilsvaret til foreløpig tilsynsrapport opplyser revisor at de kjenner selskapet og ledelsen etter å ha revidert dette i mange år.

Merknader etter stedlig tilsyn - Revisorgruppen Oslo AS Tilsynsrapporter og vedtak Brev datert 25. april 2019. Brev Merknader etter kontorbasert tilsyn Revisorgruppen Oslo AS (pdf) Om tilsynsrapporter og vedtak Finanstilsynet gjennomfører tilsyn hos foretak eller personer som driver konsesjonsbelagt virksomhet. Etter et tilsyn oppsummerer Finanstilsynet hovedfunnene i en tilsynsrapport. Tilsynsrapporten blir sendt til foretaket/personen og publiseres på Finanstilsynets nettsted. Hvis foretaket har brutt regelverket, kan vi fatte et vedtak rettet mot foretaket. Dette vil i så fall framgå av tilsynsrapporten. Et vedtak kan være å pålegge foretaket/personen å rette opp i forhold ilegge overtredelsesgebyr trekke tilbake en tillatelse Hvilke former for vedtak Finanstilsynet fatter, avhenger av hvilke regler som er brutt. Hvis foretaket/personen klager på vedtaket fra Finanstilsynet, vil saken over bli oppdatert med informasjon om det. Til toppen av siden expand_less