Heimdal Forvaltning AS

Finanstilsynet har gjennomført et dokumentbasert tematilsyn med Heimdal Forvaltning AS. Foretaket er et forvaltningsselskap med konsesjon til å forvalte verdipapirfond etter lov om verdipapirfond § 2-1 (1). Tema for tilsynet var foretakets rutiner og prosesser knyttet til likviditet og likebehandling av andelseiere. Realisasjon av fondets plasseringer i forbindelse med eventuelle større innløsninger vil kunne påvirke prisen transaksjoner blir gjennomført til i markedet, og Finanstilsynet ville se nærmere på foretakets vurderinger av porteføljelikviditet i normale og stressede markedssituasjoner. Finanstilsynets foreløpige rapport er datert 23. august 2023. Foretakets brev med styrets kommentarer til den foreløpige rapporten er datert 25. september 2023. 2 Likebehandling av investorer ved tegning og innløsning 2.1 Rettslig grunnlag Etter verdipapirfondloven § 4-12 fjerde ledd skal innløsning av andeler skje til andelens verdi ved første beregning av innløsningskursen etter at innløsningskravet er mottatt, med fradrag for innløsningskostnader. Bestemmelsen må ses i sammenheng med reguleringen av hvilke kostnader som kan belastes fondet etter verdipapirfondloven § 4-6 første ledd. Etter denne bestemmelsen er det ikke anledning til å belaste fondet for transaksjonskostnader i forbindelse med tegning og innløsning av andeler. Slike kostnader må dekkes av de aktuelle andelseierne, eller eventuelt forvaltningsselskapet. For å sikre etterlevelse av kravet til likebehandling, jf. verdipapirfondloven § 4-5 første ledd, må forvaltningsselskapet i forbindelse med tegninger og innløsninger påse at øvrige andelseiere ikke blir utvannet. Kravet til likebehandling gjelder generelt for alle typer verdipapirfond, også for rentefond. Foretaket må påse at fondet kompenseres, også i eventuelle situasjoner der kunden ikke betaler tegnings- eller innløsningsgebyr.

Merknader etter stedlig tilsyn – Heimdal Forvaltning AS Tilsynsrapporter og vedtak Brev datert 20. desember 2019. Brev Merknader etter stedlig tilsyn – Heimdal Forvaltning AS (pdf) Om tilsynsrapporter og vedtak Finanstilsynet gjennomfører tilsyn hos foretak eller personer som driver konsesjonsbelagt virksomhet. Etter et tilsyn oppsummerer Finanstilsynet hovedfunnene i en tilsynsrapport. Tilsynsrapporten blir sendt til foretaket/personen og publiseres på Finanstilsynets nettsted. Hvis foretaket har brutt regelverket, kan vi fatte et vedtak rettet mot foretaket. Dette vil i så fall framgå av tilsynsrapporten. Et vedtak kan være å pålegge foretaket/personen å rette opp i forhold ilegge overtredelsesgebyr trekke tilbake en tillatelse Hvilke former for vedtak Finanstilsynet fatter, avhenger av hvilke regler som er brutt. Hvis foretaket/personen klager på vedtaket fra Finanstilsynet, vil saken over bli oppdatert med informasjon om det. Til toppen av siden expand_less